বেঙ্গালুরুতে ভারতের ক্রিপ্টো অভিযান: ক্রস-বর্ডার ডিজিটাল অ্যাসেট প্রবাহে কঠোর নজরদারির ইঙ্গিত

ভারতের ক্রিপ্টোকারেন্সি খাত নতুনভাবে নিয়ন্ত্রক চাপের মুখে পড়েছে, কারণ দেশটির এনফোর্সমেন্ট ডিরেক্টরেট (ED) বেঙ্গালুরুতে একাধিক স্থানে সমন্বিত তল্লাশি পরিচালনা করেছে। এই অভিযানে এমন প্রতিষ্ঠানগুলোকে লক্ষ্য করা হয়েছে যারা ভার্চুয়াল ডিজিটাল অ্যাসেট ব্যবহার করে বড় মাপের ক্রস-বর্ডার তহবিল স্থানান্তরে জড়িত বলে অভিযোগ রয়েছে।

কর্মকর্তাদের তথ্য অনুযায়ী, এই অভিযানে প্রায় ₹৬ কোটি মূল্যের সম্পদ জব্দ করা হয়েছে, এবং তদন্তকারীরা এমন লেনদেন পরীক্ষা করছেন যার মূল্য ₹২,৫০০ কোটির বেশি বলে তারা মনে করেন। মামলাটি এ বছর ভারতের সবচেয়ে আলোচিত ক্রিপ্টো প্রয়োগ অভিযানগুলোর একটি হয়ে উঠেছে, যা কমপ্লায়েন্স, ক্রস-বর্ডার পেমেন্ট এবং ক্রিপ্টো অন-র‍্যাম্প ও অফ-র‍্যাম্প সেবার ভূমিকা নিয়ে প্রশ্ন তুলছে।

এনফোর্সমেন্ট অভিযানে বেঙ্গালুরুর একাধিক প্রতিষ্ঠান লক্ষ্যবস্তু

১৭ জুন ডিজিটাল ফিনান্স ও ক্রিপ্টোকারেন্সি ইকোসিস্টেমে কার্যরত পাঁচটি কোম্পানির সাথে সংযুক্ত ছয়টি পৃথক স্থানে অভিযান চালানো হয়। তদন্তে নাম আসা প্রতিষ্ঠানগুলো হলো Transak, Carretx, Mokshagna Technologies, Buyhatke এবং Abhibha।

সূত্র: The New Indian Times

এই কোম্পানিগুলো এমন অবকাঠামো সরবরাহ করে বলে জানা গেছে যা ব্যবহারকারীদের ভারতীয় রুপিকে USDT-এর মতো ক্রিপ্টোকারেন্সিতে রূপান্তর করতে দেয়, যা মার্কিন ডলারের সাথে পেগড একটি বহুল ব্যবহৃত স্টেবলকয়েন। এই রূপান্তর ব্যবস্থাগুলো, যা প্রায়ই অন-র‍্যাম্প ও অফ-র‍্যাম্প সেবা নামে পরিচিত, ঐতিহ্যবাহী আর্থিক ব্যবস্থা ও ব্লকচেইন-ভিত্তিক অ্যাসেটের মধ্যে সেতুবন্ধন হিসেবে কাজ করে।

তদন্তকারীরা অভিযোগ করেছেন যে এই প্ল্যাটফর্মগুলো যথাযথ নিয়ন্ত্রক ডকুমেন্টেশন ছাড়াই তহবিল স্থানান্তর সহজতর করে থাকতে পারে, যা ভারতের বৈদেশিক মুদ্রা প্রতিবেদন সংক্রান্ত বাধ্যবাধকতা এড়িয়ে অর্থ প্রবাহ সক্ষম করেছে।

ক্রস-বর্ডার তহবিল স্থানান্তর ও AML লঙ্ঘনের অভিযোগ

এনফোর্সমেন্ট ডিরেক্টরেট দাবি করেছে যে এই প্ল্যাটফর্মগুলোর মাধ্যমে প্রক্রিয়াকৃত কিছু লেনদেন এমনভাবে কাঠামোবদ্ধ ছিল যা ভারতের বৈদেশিক মুদ্রা কাঠামোর আওতায় যথাযথ প্রকাশ ছাড়াই সীমান্ত পেরিয়ে তহবিল স্থানান্তরের সুযোগ দিয়েছে।

কর্মকর্তারা পরামর্শ দেন যে কিছু স্থানান্তর ওভার-দ্য-কাউন্টার (OTC) চ্যানেল এবং স্তরযুক্ত কর্পোরেট কাঠামোর মাধ্যমে পরিচালিত হয়েছিল, যার মধ্যে বিদেশে নিবন্ধিত শেল প্রতিষ্ঠানও থাকতে পারে। তদন্ত অনুযায়ী, এই পদ্ধতিগুলো তহবিলের উৎস ও গন্তব্য অস্পষ্ট করতে ব্যবহার করা হয়ে থাকতে পারে।

কর্তৃপক্ষ এই কার্যকলাপকে ভারতের ফরেন এক্সচেঞ্জ ম্যানেজমেন্ট অ্যাক্ট (FEMA) এবং প্রিভেনশন অফ মানি লন্ডারিং অ্যাক্ট (PMLA)-এর আওতায় মানি লন্ডারিং বিরোধী বিধানের সম্ভাব্য লঙ্ঘন হিসেবে বর্ণনা করেছে।

তদন্ত চলমান থাকলেও কর্মকর্তারা জোর দিয়ে বলেছেন যে এই মামলাটি নতুন আইনি ব্যাখ্যা প্রবর্তনের বদলে বিদ্যমান আইনের প্রয়োগকে প্রতিফলিত করে।

ভারতের ক্রিপ্টো খাত কঠোর নিয়ন্ত্রক তদারকিতে পরিচালিত

২০২০ সালের একটি যুগান্তকারী সুপ্রিম কোর্টের রায়ের পর ভারতে ক্রিপ্টোকারেন্সি ট্রেডিং বৈধ থেকেছে, যা রিজার্ভ ব্যাংক অফ ইন্ডিয়া (RBI) কর্তৃক আরোপিত পূর্ববর্তী ব্যাংকিং নিষেধাজ্ঞা বাতিল করেছিল। তবে ক্রিপ্টোর আইনি মর্যাদা এই খাতে কার্যরত কোম্পানিগুলোর কমপ্লায়েন্স বাধ্যবাধকতা দূর করে না।

এক্সচেঞ্জ ও সেবা প্রদানকারীদের ভারতের ফিনান্সিয়াল ইন্টেলিজেন্স ইউনিট (FIU-IND)-এ নিবন্ধন করতে এবং PMLA-এর আওতায় মানি লন্ডারিং বিরোধী বিধিমালা মেনে চলতে হবে। এছাড়াও, বৈদেশিক মুদ্রা সংশ্লিষ্ট যেকোনো লেনদেন FEMA কমপ্লায়েন্স প্রয়োজনীয়তার আওতাভুক্ত।

সূত্র: অফিসিয়াল পেজ

ভারত বিশ্বব্যাপী ডিজিটাল অ্যাসেটের জন্য সবচেয়ে কঠোর কর ব্যবস্থাগুলোর একটিও চালু করেছে। ক্রিপ্টোকারেন্সির মুনাফায় ৩০ শতাংশ হারে কর আরোপিত হয়, পাশাপাশি প্রতিটি লেনদেনে ১ শতাংশ ট্যাক্স ডিডাক্টেড অ্যাট সোর্স (TDS) প্রযোজ্য। একটি ক্রিপ্টো অ্যাসেট থেকে লোকসান অন্যটির লাভের বিপরীতে সমন্বয় করা যায় না, যা ট্রেডারদের আর্থিক বোঝা আরও বাড়িয়ে তুলেছে।

ক্রমবর্ধমান এনফোর্সমেন্ট অভিযান ও বিস্তৃত কর তদারকি

বেঙ্গালুরুর অভিযান ভারতে ক্রিপ্টো-সংক্রান্ত লেনদেনে ক্রমবর্ধমান নজরদারির বৃহত্তর প্রবণতার মধ্যে এসেছে। কর কর্তৃপক্ষ সাম্প্রতিক আর্থিক চক্রগুলোতে ভার্চুয়াল ডিজিটাল অ্যাসেট কার্যক্রম সংক্রান্ত কয়েক হাজার নোটিশ জারি করেছে বলে জানা গেছে।

বেশ কিছু ক্ষেত্রে, ট্রেডাররা শুধু মুনাফার উপর ভিত্তি করে নয়, বরং মোট লেনদেনের পরিমাণ ও ওয়ালেট কার্যক্রমের উপর ভিত্তি করে কর নির্ধারণের মুখোমুখি হয়েছেন। এই পদ্ধতির ফলে কিছু ব্যক্তির উল্লেখযোগ্য কর দায় তৈরি হয়েছে, এমনকি তাদের ট্রেডিং ফলাফলে লোকসান দেখা গেলেও।

কর্মকর্তারা যুক্তি দেন যে এই পদ্ধতি দ্রুত পরিবর্তনশীল আর্থিক খাতে অঘোষিত আয় ট্র্যাক করতে এবং কমপ্লায়েন্স নিশ্চিত করতে প্রয়োজনীয়, যেখানে ডিজিটাল লেনদেন বিস্তৃত অডিট ট্রেইল রেখে যায়।

ভারতে পরিচালিত ক্রিপ্টো এক্সচেঞ্জগুলোকেও ট্যাক্স কর্তৃপক্ষের সাথে বিস্তারিত ব্যবহারকারী লেনদেনের তথ্য শেয়ার করতে হবে, যা নিয়ন্ত্রকদের Schedule VDA প্রতিবেদন প্রয়োজনীয়তার আওতায় ফাইলিং ক্রস-চেক করতে সক্ষম করে।

ক্রস-বর্ডার ক্রিপ্টো প্রবাহ আলোচনার কেন্দ্রে

বর্তমান তদন্তের কেন্দ্রীয় উদ্বেগগুলোর একটি হলো ক্রস-বর্ডার তহবিল স্থানান্তরের জন্য ক্রিপ্টোকারেন্সি অবকাঠামোর ব্যবহার।

কর্তৃপক্ষ অভিযোগ করেছে যে কিছু প্ল্যাটফর্ম আনুষ্ঠানিক রেমিট্যান্স পদ্ধতি না মেনে ব্যবহারকারীদের আন্তর্জাতিকভাবে মূলধন স্থানান্তর করতে সক্ষম করেছে। এই উদ্বেগগুলো বিশেষত USDT-এর মতো স্টেবলকয়েনের প্রেক্ষাপটে প্রাসঙ্গিক, যা ক্রিপ্টো ইকোসিস্টেমে তারল্য ও ক্রস-বর্ডার নিষ্পত্তির জন্য ব্যাপকভাবে ব্যবহৃত হয়।

নিয়ন্ত্রকরা আশঙ্কা করছেন যে যথাযথ তদারকি ছাড়া এই ব্যবস্থাগুলো তহবিল লন্ডারিং বা পুঁজি নিয়ন্ত্রণ এড়ানোর জন্য অপব্যবহার হতে পারে।

ডিজিটাল রুপি কৌশল আরেকটি প্রেক্ষাপট যোগ করেছে

এনফোর্সমেন্ট অভিযানটি এমন সময়ে এসেছে যখন ভারত রিজার্ভ ব্যাংক অফ ইন্ডিয়া কর্তৃক ইস্যু করা তার কেন্দ্রীয় ব্যাংক ডিজিটাল কারেন্সি, ডিজিটাল রুপি, উন্নয়ন অব্যাহত রেখেছে।

২০২৬ সালের মাঝামাঝি পর্যন্ত, ডিজিটাল রুপি একটি নিয়ন্ত্রিত পাইলট পর্যায়ে রয়েছে। সঞ্চালনের মাত্রা প্রায় ₹৭.৭১ বিলিয়নে দাঁড়িয়েছে, যা আগের বছরের তুলনায় কম, এবং অংশগ্রহণকারী ব্যাংকগুলোর মাধ্যমে ব্যবহারকারীর অংশগ্রহণ ৭০ লাখ থেকে ১ কোটির মধ্যে অনুমান করা হচ্ছে।

RBI সাম্প্রতিক পাইলট কর্মসূচিগুলো গুজরাট, পুদুচেরি এবং চণ্ডীগড়সহ নির্বাচিত অঞ্চলে ভর্তুকি বিতরণের মতো লক্ষ্যভিত্তিক ব্যবহারের ক্ষেত্রে মনোনিবেশ করেছে। রেমিট্যান্সের উদ্দেশ্যে বিদেশি কেন্দ্রীয় ব্যাংক ডিজিটাল কারেন্সির সাথে আন্তঃপরিচালনযোগ্যতার প্রাথমিক আলোচনাসহ ক্রস-বর্ডার পরীক্ষাও অন্বেষণ করা হচ্ছে।

কর্মকর্তারা জোর দিয়ে বলেছেন যে স্বল্পমেয়াদে ডিজিটাল রুপি নগদ অর্থ বা UPI-এর মতো বিদ্যমান পেমেন্ট ব্যবস্থা প্রতিস্থাপনের উদ্দেশ্যে নয়, বরং পর্যায়ক্রমিক বাস্তবায়নের মাধ্যমে সেগুলোর পরিপূরক হওয়ার জন্য।

নিয়ন্ত্রক দিকনির্দেশনা নিয়ে শিল্পের উদ্বেগ

সর্বশেষ এনফোর্সমেন্ট অভিযানগুলো নিয়ন্ত্রক স্পষ্টতা ও কমপ্লায়েন্স প্রত্যাশা নিয়ে ভারতের ক্রিপ্টো শিল্পের মধ্যে বিতর্ককে নতুনভাবে উস্কে দিয়েছে। কোম্পানিগুলো মানি লন্ডারিং বিরোধী সুরক্ষার প্রয়োজনীয়তা স্বীকার করলেও, আর্থিক বিধিমালার পরিবর্তনশীল ব্যাখ্যা এবং স্টার্টআপ ও এক্সচেঞ্জের উপর আরোপিত পরিচালনগত বোঝা নিয়ে উদ্বেগ রয়ে যাচ্ছে।

কিছু শিল্প পর্যবেক্ষক পরামর্শ দেন যে কঠোর প্রয়োগ কোম্পানিগুলোকে উচ্চতর কমপ্লায়েন্স মানের দিকে ঠেলে দিতে পারে, তবে ডিজিটাল অ্যাসেট খাতে উদ্ভাবনও ধীর করে দিতে পারে।

অন্যরা যুক্তি দেন যে অবৈধ আর্থিক কার্যকলাপের জন্য ক্রিপ্টো অবকাঠামোর অপব্যবহার রোধ করার পাশাপাশি টেকসই প্রবৃদ্ধি সমর্থন করতে স্পষ্ট নিয়ন্ত্রক কাঠামো প্রয়োজন।

উপসংহার

বেঙ্গালুরুতে ভারতের সর্বশেষ ক্রিপ্টো অভিযান ডিজিটাল অ্যাসেট উদ্ভাবন ও নিয়ন্ত্রক প্রয়োগের মধ্যে ক্রমবর্ধমান সংযোগকে তুলে ধরেছে। কোটি কোটি রুপি তদন্তের আওতায় এবং একাধিক প্রতিষ্ঠান তদন্তের মুখে থাকায়, কর্তৃপক্ষ ভার্চুয়াল ডিজিটাল অ্যাসেট সংশ্লিষ্ট ক্রস-বর্ডার তহবিল প্রবাহে দৃঢ় অবস্থানের সংকেত দিচ্ছে।

ভারত উদ্ভাবন ও আর্থিক তদারকির মধ্যে ভারসাম্য রক্ষা অব্যাহত রাখার সাথে সাথে, এই তদন্তের ফলাফল দেশে ক্রিপ্টোকারেন্সির ভবিষ্যৎ নিয়ন্ত্রক পরিবেশ গড়ে তোলায় মূল ভূমিকা পালন করতে পারে।