Un jackpot de 250.000 de dolari la cazinou a părut un noroc pur. Doi ani mai târziu, le-a crescut ambilor primele de Medicare.

Postarea Un jackpot de cazino de 250.000 de dolari a părut un noroc pur. Doi ani mai târziu, le-a crescut ambilor primele de Medicare. a apărut prima dată pe 24/7 Wall St..

Aparatul de slot a luminat, clopotele au sunat, iar un cuplu la sfârșitul șaizecilor a ieșit din cazino cu un jackpot de aproximativ 250.000 de dolari. Au plătit reținerea federală, au pus deoparte mai mult pentru taxele de stat și au pus restul la treabă: un acoperiș nou, o călătorie amânată mult timp, o sumă într-un cont de brokeraj. Doi ani mai târziu, primele lor Medicare au crescut, iar legătura nu a fost evidentă până când s-au așezat cu cifrele.

O versiune a acestui scenariu nu este neobișnuită pe forumurile de pensionare. Cineva câștigă o sumă mare la cazino, vinde o chirie sau lichidează acțiuni ale companiei, iar doi ani mai târziu deschide un extras de cont de securitate socială care arată un depozit mai mic. Banii sunt reali. Surpriza este reală. Și regula din spatele ei nu este o eroare.

De ce o seară bună în 2024 apare pe o factură Medicare din 2026

Mecanismul care funcționează aici este Suma de ajustare lunară legată de venit (Income-Related Monthly Adjustment Amount), sau IRMAA, o suprataxă adăugată la primele Medicare Partea B și Partea D pentru beneficiarii cu venituri mai mari. Aspectul pe care majoritatea oamenilor îl ratează este momentul. În podcastul ei Women & Money, Suze Orman a explicat: „IRMAA se bazează pe venitul brut ajustat modificat (MAGI) din urmă cu doi ani. Deci se uită întotdeauna înapoi cu doi ani." Un jackpot funcționează în același mod ca o vânzare imobiliară unică.

Câștigurile din jocuri de noroc sunt venituri ordinare complet impozabile. Cazinoul emite un W-2G pentru câștiguri mai mari, iar suma totală intră în venitul brut ajustat (AGI), care alimentează venitul brut ajustat modificat (MAGI). Pierderile din jocuri de noroc pot fi deduse doar ca deducere detaliată și numai până la valoarea câștigurilor. Acestea ar putea reduce factura de impozit pe venit, dar câștigurile brute tot umflă MAGI. Pentru IRMAA, MAGI este cel care contează.

Astfel, primele Medicare din 2026 sunt stabilite pe baza declarației fiscale din 2024. Un jackpot de 250.000 de dolari singur este suficient pentru a împinge un cuplu căsătorit peste pragul comun MAGI de 218.000 de dolari la care IRMAA se aplică, chiar și fără niciun alt venit.

Partea care îi afectează pe ambii soți

IRMAA funcționează ca o prăpastie. Depășește limita cu un dolar și supraxa se aplică pentru întregul an. Este evaluată per persoană. Ambii soți înscriși în Medicare o plătesc, dedusă direct din fiecare cec de securitate socială.

Pentru 2026, prima standard Partea B este de 202,90 dolari pe lună. Un MAGI comun între 218.000 și 274.000 de dolari crește prima totală Partea B a fiecărui soț la 284,10 dolari pe lună, cu o suprataxă separată Partea D de 14,50 dolari pe deasupra. Două persoane, 12 luni, câte două suprataxe fiecare. Acesta este momentul „banii gratis nu sunt gratis".

Cum se potrivește cu toate celelalte

Vestea bună este că un câștig neașteptat unic crește IRMAA pentru un singur an. Când venitul din 2025 se normalizează, primele din 2027 se resetează. Vestea proastă este că apelul privind evenimentul de schimbare a vieții al Administrației de Securitate Socială (SSA), depus pe Formularul SSA-44, acoperă lucruri precum pensionarea, divorțul sau decesul unui soț. Un jackpot nu se califică.

Interacțiunea care merită luată în considerare este restul declarației din 2024. Într-un an cu câștiguri neașteptate, fiecare dolar suplimentar de venit se acumulează peste jackpot și poate împinge MAGI într-un nivel IRMAA mai ridicat: o conversie Roth, un câștig de capital obținut „gratuit", o retragere IRA mai mare decât este necesar. Anul în care câștigi este anul în care trebuie să iei mai puțin din tot ceea ce controlezi. COLA de 2,8% pentru Securitatea Socială din 2026 poate fi parțial sau complet înghițită de o suprataxă IRMAA în același an.

Ce să reții

Două lucruri merită reținute dintr-o situație ca aceasta. În primul rând, orice eveniment de venit unic mare la șaizeci sau șaptezeci de ani are un ecou Medicare întârziat, iar decalajul de doi ani este cel care îi păcălește pe oameni. Dacă știi că urmează un număr mare, uită-te la nivelurile IRMAA înainte de 31 decembrie, nu în aprilie. În al doilea rând, ține evidențe atente ale pierderilor din jocuri de noroc. Acestea nu vor reduce MAGI, dar pot reduce semnificativ factura de impozit pe venit pentru câștiguri.

Fiecare situație are propriile variabile, iar nivelurile se schimbă în fiecare an. O discuție cu un pregătitor fiscal în toamna unui an cu câștiguri neașteptate tinde să valoreze mult mai mult decât costă.

Postarea Un jackpot de cazino de 250.000 de dolari a părut un noroc pur. Doi ani mai târziu, le-a crescut ambilor primele de Medicare. a apărut prima dată pe 24/7 Wall St..